西林县审计局2016年部门决算公开

第三部分：西林县审计局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况。

西林县审计局2016年度收入总计302.19万元，支出总计302.19万元，与2015年度相比，收入总计减少53.3万元，下降15.00%；支出决算总计减少53.3万元,下降15.00%；减少的原因主要是2016年度投资审计业务项目各项支出均有变动，其中：财政拨款收入减少47.07万元，而2016年总支出中的行政运行、事业运行和审计业务经费均因人员增加、新增设备等相应增加，年末结转与结余却减少了63.79万元。

（一）收入总计302.19万元。

1.财政拨款收入216.21万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入3.62万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余82.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

   （二）支出总计302.19万元。包括：

1.一般公共服务（类）264.86万元：主要用于行政运行103.95万元；审计业务113.83万元；事业运行42.10万元；其他审计事务支出4.98万元。

4.社会保障和就业（类）18.77万元：主要用于西林县审计局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

5.住房保障支出（类）0万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余18.56万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

西林县审计局2016年度一般公共预算支出280.15万元，其中：基本支出188.87万元，项目支出91.28万元。主要用于行政运行103.75万元；审计业务113.83万元；事业运行42.10万元；其他审计事务支出1.70万元；社会保障和就业支出18.77万元。

三、2016年度政府性基金支出决算情况。

西林县审计局2016年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出188.87万元，其中：

人员经费170.39万元，主要包括：基本工资39.50万元、津贴补贴44.99万元、奖金19.36万元、其他社会保障缴费12.47万元、绩效工资16.14万元、其他工资福利支出19.07万元、退休费18.77万元、其他对个人和家庭的补助支出0.09万元。

公用经费109.76万元，主要包括：办公费23.4万元、手续费0.05万元、邮电费1.11万元、差旅费30.76万元、维护（修）费9.72万元、培训费6.56万元、公务接待费4.33万元、委托业务费6.27万元、福利费1.47万元、其他交通费用0.39万元、其他商品和服务支出13.01万元、办公设备购置12.69万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

     2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算4.33万元。三公“经费支出（总额及分项数额）4.33万元与年初预算数4.5万元，比上年减少0.17万元，下降3.8%，减少原因为我局全面落实中央八项规定精神，严格控制三公经费支出。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排西林县审计局机关、个人所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元。

公务用车运行支出 0 万元。2016年，西林县审计局、 2个二层机构开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出4.33万元,国内公务接待批次45次，人次270次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：“三公”经费支出与上年支出数进行对比，有所下降。主要原因，2016年来，西林县审计局建立了“三公”经费审核常态化工作机制，不断加大对我局两个二层机构贯彻落实中央八项规定精神情况的宣传和检查工作。

 一是统筹结合，推动宣传、监督全覆盖。统筹各类项目，对涉及的各个股室，把中央八项规定精神落实情况作为必审内容，重点检查“三公”经费、会议费、培训费、补贴情况。

二是加强联动，形成监督合力。发挥财会专业优势，积极配合班子领导，开展党风廉政建设责任制，“三公”经费专项督查宣传等工作，让人人懂规则，人人报账按规则。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年，（本单位）共组织对2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款55.00万元，占年初预算的100%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，已达到项目申请时设定的各项绩效目标。

其中：投资审计业务经费50.00万元，主要用于投资审计工作的各项必要开支，资金使用严格按照用途做到专款专用，确保了各项投资审计工作的顺利开展。项目实施内容有：差旅费及培训费22.69万元、办公设备购置及办公费2.21万元、聘用人员工资及社会保险费16.13万元、其他商品和服务支出0.71万元、委托业务费6.26万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、社会保障和就业支出：主要包括以下项目：社会保险基金补助支出、行政事业单位离退休支出、就业补助支出、城市居民最低生活保障支出、农村最低生活保障支出、自然灾害生活救助支出。

七、办公设备购置：指用于办公使用的计算机、文件处理机、打字机、扫描仪等。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。